총괄원가계산서
- 당기: 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
- 전기: 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
영암군지방공기업하수도사업특별회계
(단위:원)
| 구분 | 금액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 2023년도 (당기) | 2022년도 (전기) | |||
| 1. 하수도 사용료수익 및 총괄 원가 |
하수처리량(㎥)(A) | 12,246,534 | 10,154,257 | |
| 연간조정량(㎥)(B) | 5,033,850 | 4,766,566 | 가정용조정량 당기: 2,243,297㎥, 전기: 2,162,272㎥ |
|
| 하수도사용료수익(C) | 4,956,080,420 | 4,690,949,570 | 가정용조정액 당기: 1,281,152,990원, 전기: 1,223,233,010원 |
|
| 총괄원가(D) | 30,104,436,694 | 28,620,586,541 | 총괄원가(D)=(I＋J＋X)-(Y＋Z) | |
| 결함액(E) | 25,148,356,274 | 23,929,636,971 | 총괄원가-하수도사용료수익 (E=D-C) | |
| ㎥당요금(원/㎥)(F) | 984.55 | 984.14 | 하수도사용료수익/연간조정량 (F=C/B) | |
| ㎥당원가(원/㎥)(G) | 5,980.40 | 6,004.45 | 총괄원가/연간조정량 (G=D/B) | |
| 요금현실화율(%) | 16.46% | 16.39% | ㎥당요금/㎥당원가 (F/G*100) | |
| 인상요인(%)(H) | 507.42% | 510.12% | (총괄원가-하수도사용료수익) /하수도사용료수익 (H=(D-C)/C) | |
| 2. 영업 비용 | 계(I) | 20,037,789,043 | 19,431,590,814 | |
| 인력운영비 | 1,357,796,790 | 1,490,461,720 | 무기계약근로자보수 중 퇴직급여 제외 | |
| 일반운영비 | 1,599,624,110 | 1,743,607,200 | ||
| 동력비 | 1,933,347,790 | 1,523,294,028 | ||
| 약품비 | 140,038,580 | 150,824,170 | ||
| 수선교체비 | 1,597,722,640 | 1,499,721,440 | 자본적지출 중 수선유지비등 대체액 포함 | |
| 경상이전 | 580,046,250 | 557,282,210 | ||
| 연구개발비 | 273,205,870 | 153,822,100 | ||
| 감가상각비 | 12,524,103,013 | 12,201,026,828 | ||
| 기타영업비용 | 31,904,000 | 111,551,118 | ||
| 3. 자본 비용 | 자본비용계(J) | 10,650,013,579 | 10,286,296,629 | 타인자본비용＋자기자본보수 (J=K＋L) |
| 타인자본비용(K)(지급이자) | - | - | 지급이자총액 | |
| 자기자본보수(L) | 10,650,013,579 | 10,286,296,629 | 요금기저*자기자본비율*적정투자보수율 (L=O*N*M) | |
| 적정투자보수율(M) | 4.76% | 4.76% | 매년도 결산지침으로 규정 | |
| 자기자본비율(N) | 100.00% | 100.00% | {자본총계-(재무상태표 시설분담금+기부금 +공사부담금+원인자부담금+재평가적립금)}/{부채및자본총계-(재무상태표 시설분담금 +기부금+공사부담금+원인자부담금+재평가적립금)} | |
| 요금기저(O) | 223,739,781,072 | 216,098,668,680 | 순가동설비자산＋건설중인자산+운전자금(O=P＋V＋W) | |
| 순가동설비자산(P) | 185,436,623,492 | 179,357,054,485 | (P=Q-R-S-S2-S3-T) | |
| 총가동설비자산(Q) | 189,848,602,240 | 183,769,647,685 | ||
| 기부금(R) | - | - | ||
| 시설분담금(S) | - | - | ||
| 공사부담금(S2) | - | - | ||
| 원인자부담금(S3) | 4,411,978,748 | 4,412,593,200 | ||
| 재평가적립금(T) | - | - | ||
| 건설중인자산(V) | 37,050,876,575 | 35,549,774,950 | ||
| 운전자금(W) | 1,252,281,005 | 1,191,839,245 | (영업비용-(급수공사비제외)-감가상각비등 비현금성지출) × 2/12 | |
| 4. 영업외비용 | 영업외비용(X) | 10,128,720 | 1,053,110 | 지급이자 제외, 유형자산제각손실, 기업채취급제비는 포함 |
| 5. 기타 영업 수익 | 계(Y) | - | 413,902,653 | |
| 기타영업수익 | - | 413,902,653 | 빗물처리부담금 수익(하수도), 각종수수료수입 등(급수공사수익 제외) | |
| 6. 영업외수익 | 계(Z) | 593,494,648 | 684,451,359 | |
| 수입이자및배당금 | 26,928,790 | 42,153,100 | ||
| 타회계전입금수익 | - | - | 공공용수대, 요금감면에 따른 지원금, 하수도요금 위탁징수수수료 등 표시 기타 수익적 경비 및 자본적비용 지원액은 표시 제외 | |
| 기타영업외수익 | 566,565,858 | 642,298,259 | 재산임대수익, 불용품매각수익, 변상금·위약금 등의 잡수익 | |
